Список форумів Галузевий облік Туризм НДС и Турагент

НДС и Турагент


grion Користувач
Користувач

Повідомлення: 6
пытаюсь одну табличку сварганить, на все, так сказать, случаи жизни - зацените
Зображення


Повідомлення: 39
Очень нужна помощь!!!!!!!
Счет Аккорда (туроператора)
1.Услуги за пределами Украины 1500
2.Услуги в пределах Украины 10
НДС 2
Всего 1512.

Турагент продал тур за 1560 (вознаграждение 48).
Перечислено туроператору 1512.
Туроператор выписал налоговую турагенту на 10+2=12.

КАК ТУРАГЕНТУ
1.В реестре налоговых накладных показать услуги за пределами Украины?
2.Включать в стр.4 декларации по НДС услуги за пределами Украины?Если да,то надо заполнять додаток 6 и указывать статью кодекса.

Бухгалтер,как сапер,ошибается один раз.

ЮЮ Аватар користувача
Теург
Теург

Повідомлення: 9760
Звідки: Україна це Європа

Татьяна Павловна написав:
1.В реестре налоговых накладных показать услуги за пределами Украины?

А вам дал ТО НН на услуги за пределами Украины? Из ваших условий этого не видно.
Бухгалтерские курсы в Киеве - Гильдия профессиональных бухгалтеров Украины


Повідомлення: 39
ЮЮ написав:
[quote=А вам дал ТО НН на услуги за пределами Украины? Из ваших условий этого не видно.

НН ТО на услуги за рубежом не выписывает.В налоговом кодексе о туруслугах за пределами Украины написано только в ст.207.6.
В Днепропетровске еще в апреле киевский аудитор проводил семинар по туризму.Все бухгалтера стали отражать суммы в декларации.Можно отразить,НО:
1.в додатке 6 какую статью кодекса указывать?
2.при заполнении 1-ПП по льготам тоже возникнет проблема.

grion Користувач
Користувач

Повідомлення: 6
Помогите пожалуйста разобраться и правильно сформировать проводки. К примеру, наша компания турагент работает по агентскому договору. Сумма тура - 5000, турист внес предоплату 5350.
361 - 631 5000
361 - 703 350
371 - 681 5350
681 - 6432 891,67

И в случае работы по прямому договору

361 - 703 5350
703 - 6432 58,33
А туроператору мы 5000 заплатили ранее и получили НК 833,33.

maria* Аватар користувача
Теург
Теург

Повідомлення: 4616
grion, а питання яке?
Я чув стiльки наклепiв на Вашу адресу, що у мене немає сумнiвiв: Ви — прекрасна людина!
Оскар Уайльд

grion Користувач
Користувач

Повідомлення: 6
Вопрос: правильная ли кореспонденция счетов и сумм для этих 2-х ситуаций. И еще я забыл спросить про ВД. В первом случае мы получаеться сработали в минус (350-891,67), а во втором ВД=5350-58,33=5291,67

maria* Аватар користувача
Теург
Теург

Повідомлення: 4616
grion, що за сума
grion написав:
681 - 6432 891,67

і ще кошти поступили , де рахунок 301 и 311? звичайно проводки не добрі.
grion написав:
361 - 703 350

це винагорода? якщо так тодвіна неї потрібно нарахувати 20% ПДВ.
а взагалі № 64 ВБО ст. 10. Успіхів.
Я чув стiльки наклепiв на Вашу адресу, що у мене немає сумнiвiв: Ви — прекрасна людина!
Оскар Уайльд

grion Користувач
Користувач

Повідомлення: 6
681 - 6432 891,67 - єто сумма налог. обяз., возникающих при работе по посредническому договору, согласно ст 189.4 НКУ.
350 - сумма вознаграждения, но в данной ситуации ндс исчисляться исходя из общей суммы. К сожалению, пока не имею возможности прочесть, указанные номера ВБО, но есть возможность читать НКУ, и последние строки ст. 207,5 гласят "крім туристичних агентів, які діють у цій операції як посередники." Получается если мы работаем по агентскому договору, то 207,5 на нас не распространяется. Можно конечно оттолкнуться в расчете НДС от вознаграждения согласно 207,6, но это только если турист покидает пределы Украины и там отдыхает. Получается НДС можно считать по разному, в зависимости от места оказания тур услуг. Еще раз хочу напомнить, что речь идет о работе по агентскому договору.
Касательно 301 311 эти проводки формируются другим документом и было это событие ранее, поэтому я их не указывал.
Прошу обсудить это мнение.

Александра Професор
Професор

Повідомлення: 618
Звідки: Одесса
подскажите пожалуста. Ми продаем билеты других фирм на международные рейсы. В билете есть проезд по украине с НДс и Презд по зарубежной територии. Цены фиксированые. В конце месяца мы перечисляем фирме всю сумму проданых билетов. Они дают акт и налоговую одну. где проезд по украине и проезд по зарубежной. Перечисляют нам 10 % агенское. мы должны начислять ндс на агентское сверху или удерживать с агентского. Например билет 1200 грн в т. ч НДС-70. Агентское 120 грн тогда НДС будет 20 грн или 24 грн

Аудит Користувач
Користувач

Повідомлення: 1
Поделитесь опытом, НН выписываем на конечного потребителя или указываем ФИО туриста? В наличии, договор с туристом есть....
Спасибо! :razz:


Повідомлення: 39
Наши покупатели оплачивают через банк.В мемориальных ордерах есть фамилия.Налоговые накладные выписываю на ФИО.

Поперед.

Повернутись до Туризм