Список форумів Тематичні форуми Податковий форум ПДВ (податкові накладні, пільги, звітність) податкова накладна

податкова накладна

Питання заповнення, видачі, не видачі, виправлення в податкових накладних. Ведення Реєстру податкових накладних. Зміни у формах та інше.

Evka Аватар користувача
Професор
Професор

Повідомлення: 775
Звідки: Кривий Ріг
Добрий вечір!
Хтось вже реєстрував "нульові" РК як пропонували податківці, мінусуючи рядок під порядковим номером у податковій та додаючи нові порядкові номери товарів із плюсом? Чи так виходить?
Просто поразительно, как много людей не верят в то, что могут учиться и научиться, и насколько больше людей считают, что учиться очень трудно. (с) "Дюна" Фрэнк Герберт

Ксеняяя Аватар користувача
Академік
Академік

Повідомлення: 1858
поки не доводилось

Evka Аватар користувача
Професор
Професор

Повідомлення: 775
Звідки: Кривий Ріг
кому цікаво, такі РК приймаються. Сьогодні я відправила і нульоовий РК зареєструвався із порядковими номерами 1(-) і 2(+).
Просто поразительно, как много людей не верят в то, что могут учиться и научиться, и насколько больше людей считают, что учиться очень трудно. (с) "Дюна" Фрэнк Герберт

Оксана Львів Аватар користувача
Користувач
Користувач

Повідомлення: 14
В податковій накладній вказано помилково невірний порядковий номер накладної. Робити розрахунок коригування повністю цієї накладної та виписувати нову?

dashab Аватар користувача
Теург
Теург

Повідомлення: 15995
Звідки: Сумы
правила регламентовані п. 6 Порядку заповнення податкової накладної, який затверджено наказом Мінфіну від 31.12.2015 р. №1307.
1) Облік (нумерація) складених податкових накладних ведеться платником ПДВ у довільних формі та порядку.
2) Порядковий номер податкової накладної не може починатись на "0".
3) Складання податкових накладних за однією датою з однаковим порядковим номером не допускається.
4) У клітинках порядкового номера податкової накладної, що не заповнюються, нулі, прочерки та інші знаки чи символи не проставляються.
5) Порядковий номер податкової накладної містить лише цифрові значення, тобто не повинен містити літер чи інших символів.
6) За своєю структурою порядковий номер податкової накладної складається з двох частин:
- У першій частині (до знака дробу) проставляється цифровий номер, який відповідає послідовному номеру складеної платником податкової накладної протягом певного періоду, тобто, її порядковий номер.
- У другій частині (після знака дробу) проставляються коди, що передбачають здійснення платниками особливих операцій, а саме:
платники ПДВ, включені до Реєстру отримувачів бюджетної дотації, у другій частині порядкового номера окремої податкової накладної, складеної у разі здійснення операцій з постачання власновироблених товарів, отриманих за результатами видів діяльності, визначених п. 16-1.3 Закону "Про державну підтримку сільського господарства України" зазначають код "2".
у разі складання оператором інвестору в межах виконання багатосторонньої угоди про розподіл продукції податкової накладної відповідно до пп. "а" п. 337.4 ПКУ у другій частині порядкового номера такої податкової накладної зазначається код "5".
Мыслить следует в основном так, как будто Бога нет, а поступать так, как будто он есть

Оксана Львів Аватар користувача
Користувач
Користувач

Повідомлення: 14
тобто, якщо у мене зареєстровано податкову накладну №7 від 29 січня та податкову накладну з тим ж самим номером 7 за 14 лютого проблем чи нюансів не буде?

dashab Аватар користувача
Теург
Теург

Повідомлення: 15995
Звідки: Сумы
нет
Мыслить следует в основном так, как будто Бога нет, а поступать так, как будто он есть

Оксана Львів Аватар користувача
Користувач
Користувач

Повідомлення: 14
дякую:)

Ксеняяя Аватар користувача
Академік
Академік

Повідомлення: 1858
не допускается составление РК для исправления даты и порядкового номера НН (п. 21 Порядка № 1307). В этом случае следует обнулить ошибочную НН (составив РК) и выписать новую (правильную) НН на дату первого события в операции.

Подробнее по ссылке: https://uteka.ua/publication/Raschet-ko ... postrochno

Оксана Львів Аватар користувача
Користувач
Користувач

Повідомлення: 14
Доброго дня. Скиньте, будь ласка, пояснення ДПІ про те, як правильно вказувати номентклатуру товарів при частковій оплаті за одну неподільну послугу. Дякую

Оксана Львів Аватар користувача
Користувач
Користувач

Повідомлення: 14
Ще підкажіть: в договорі вказано: "капітальний ремонт" та в податковій відповідно договору продубльовано номенклатуру послуги. В акті виконаних робіт по даному договору вказано: "ремонт". Покупець просить переробити податкову накладну згідно акту (оскільки його немає можливості виправити - він у реєстрі) та змінити номенклатуру, але в цьому випадку будуть розбіжності з описом послуги у договорі. Порадьте, чи варто виправляти номенклатуру у податковій накладній згідно акту. Дякую

Ксеняяя Аватар користувача
Академік
Академік

Повідомлення: 1858
Податкова накладна повинна містити ідентичні показники (номенклатуру товарів/послуг продавця, одиниці виміру товару/послуги, кількість, ціну постачання одиниці товару/послуги) тим, що вказані в первинних документах і в частині, яка оплачена контрагентом-покупцем або яка фактично виконана постачальником послуг.

Неподільна послуга - це що?

dashab Аватар користувача
Теург
Теург

Повідомлення: 15995
Звідки: Сумы
ыыы, философия с бухгалтерией не совместима
Мыслить следует в основном так, как будто Бога нет, а поступать так, как будто он есть

dashab Аватар користувача
Теург
Теург

Повідомлення: 15995
Звідки: Сумы
а если по сути: капремонт 1 послуга, цена 3500 грн
оплатили 2400 грн
в НН капремонт 0,68571428...послуга, цена 3500
Мыслить следует в основном так, как будто Бога нет, а поступать так, как будто он есть

Оксана Львів Аватар користувача
Користувач
Користувач

Повідомлення: 14
послуга: капітальний ремонт на загальну суму 100 тис, аванс 30 тис. В податковій на аванс вказали: капітальний ремонт - одиниці виміру "гривні", кількість - 0,3; ціна "100 000", обсяг постачання "30 000" - вірно?

Поперед.Далі

Повернутись до ПДВ (податкові накладні, пільги, звітність)