добрый день.
не могу справится с проводками за 2016 год.
начислено по декларации таким образом
18 ДС10** Позитивне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 9 - рядок 17 декларації 0110) (сума рядків 13 таблиць 1-3 додатка ДС10 до декларації 0121-0123, 0130) (позитивне значення), яке:
12 755 грн18.1 ДС10** сплачується до державного бюджету
7 558 грн18.2 ДС10** спрямовується на спеціальний рахунок суб'єкта спеціального режиму оподаткування/поточний рахунок сільськогосподарського підприємства, яке не обрало спеціальний режим оподаткування***
5 197 грн вид карточки НДС такой, после оплаты 7558 гривен проводка оплаты такая Дт6412 Кт 311
Но у меня остается 5197 гривен не оплаченных, я пользуюсь
http://www.agro-business.com.ua/pytanni ... tvakh.htmlименно Таким чином, спеціальний режим дає змогу платникові не сплачувати до бюджету суми ПЗ з ПДВ, нараховані на поставлені сільгосптовари/послуги, а повністю акумулювати їх на спецрахунку у банку для відшкодування сум ПК з ПДВ, сплачених (нарахованих) постачальникам на вартість виробничих факторів, які визначено у пп. 209.15.1 ПКУ.
Бухгалтер уверяет , что деньги уходили на спец счет,потом возвращались, потом тратились на оплату налогового кредита.
в 1С увидела только такие проводки
Дт 313 Кт 311 Основной мой расчетный счет = 5197 гривен
Дт 631 Кт 313 оплата поставщику плательщику ндс за нужную продукцию.
Но у меня в карточке по счету 6412 (НДС) эта сумма 5197 гривен никуда не уходит, как сделать проводку нужную?
Ведь на конец года у меня сч. 6142 имеет Кт сальдо на 100 тыс грн. - на сумму рядка 18.2 по Декларации, как списать сумму ,ведь она висит долгом???
Анализ счета 6412 за Март 2016 г.
Кор. Счет Дебет Кредит
Начальное сальдо 12 746,65
счет 31 = 7 559,40
счет 64 = 0,00
Оборот =7559,40
Конечное сальдо Кредитовое = 5197 ,00
я так понимаю тут возникает счет 481 и доход 719
Только единицы знают, что миллионы состоят из нулей.